Małżeństwa mają możliwość rozliczania podatków wspólnie lub osobno. W większości przypadków wspólne rozliczanie jest korzystniejszą opcją, gdyż zapewnia ulgi podatkowe i odliczenia, które nie są dostępne dla osób składających oddzielnie.
Strona MoneyTalksNews podaje, że istnieje jednak kilka sytuacji, w których oddzielne złożenie wniosku może być bardziej korzystne.
-
Zobacz także: Najpopularniejsze odliczenia od podatków w USA
Potrącenia
Jeśli jeden z małżonków ma znaczne wyszczególnione potrącenia (np. wydatki medyczne, datki na cele charytatywne, odsetki od kredytu hipotecznego), a drugi małżonek ma niewiele lub nie ma ich wcale, korzystne może być oddzielne złożenie wniosku. W ten sposób małżonek, który dokonał znacznych odliczeń, może się o nie ubiegać, nie będąc ograniczonym niższą kwotą odliczeń drugiego małżonka.
W jakich sytuacjach nie warto składać wspólnego zeznania podatkowego?
Spłata pożyczki studenckiej
Jeśli jedno lub oboje małżonków korzysta z federalnych planów spłaty pożyczek studenckich opartych na dochodach, oddzielne złożenie wniosku może być konieczne, aby zapewnić niższą miesięczną spłatę pożyczki. W niektórych przypadkach wspólne złożenie wniosku może znacznie zwiększyć miesięczną spłatę pożyczki w oparciu o łączny dochód.
Potencjalne oszczędności podatkowe
W rzadkich przypadkach oddzielne złożenie wniosku może poskutkować niższym całkowitym zobowiązaniem podatkowym. Może się tak zdarzyć, jeśli jeden z małżonków ma znaczny dochód i znaczne odliczenia, podczas gdy drugi małżonek ma niewielki dochód lub nie ma go wcale. Kluczowe jest jednak obliczenie zobowiązania podatkowego w ramach obu statusów zgłoszenia, aby określić najkorzystniejszą opcję.
-
Czytaj także: Automatyzacja finansów: Narzędzia i metody
Oboje małżonkowie dobrze zarabiają
Ogólnie pary płacą niższe podatki, gdy składają wniosek wspólnie. Ale nie zawsze. Istnieją sytuacje, w których oddzielne składanie może oznaczać płacenie mniejszych podatków niż w przypadku połączenia dochodu podlegającego opodatkowaniu na wspólnym zeznaniu. W przypadku wysokich zarobków para może podlegać wyższej stawce podatkowej.
Jeden z małżonków ma obowiązek podatkowy
Jeśli jeden z małżonków jest winien podatki, a drugiemu należy się zwrot podatku, drugi małżonek może nie otrzymać zwrotu, jeśli wspólnie złożą wniosek. Można by tego uniknąć składając osobne dokumenty.
Jeden z małżonków pracuje na własny rachunek
Każdy podatnik prowadzący działalność na własny rachunek jest odpowiedzialny za opłacenie wszystkich składek na ubezpieczenie społeczne i Medicare -zwanych podatkami FICA. Jeśli jeden z małżonków w parze jest samozatrudniony, drugi małżonek może zdecydować się na osobne złożenie wniosku, aby uniknąć odpowiedzialności za podatki FICA swojego partnera lub związane z tym odsetki lub kary.
Wysokie wydatki medyczne
Jeśli jeden z małżonków ma znaczne wydatki medyczne, które przekraczają próg odliczenia kosztów leczenia, oddzielne złożenie wniosku może umożliwić temu małżonkowi łatwiejsze osiągnięcie limitu podlegającego odliczeniu i uzyskanie wyższego odliczenia na wydatki medyczne. Można odliczyć kwotę, która przekracza 7,5% skorygowanego dochodu brutto (AGI), jeśli wyszczególniasz odliczenia podatkowe, zamiast ubiegać się o standardowe odliczenie ryczałtowe.
Posłuchaj podcastów:
